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Scritture contabili

informazioni preliminari

 

In questa pagina

Finestre per registrare

Contabilità ordinaria e/o semplificata

Il sistema della partita doppia

Numerazione di protocollo delle scritture contabili

Partite aperte e scadenzario

Correzione scritture contabili e fatture

Scritture contabili automatiche

Piano dei conti, causali, codici iva, tipi registro iva sono già pronti nel programma

Quando si registra appaiono automaticamente alcuni campi gia' compilati...

 

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Finestre per registrare

 

Nel programma troviamo tre principali finestre per registrare in contabilità:

Con Registrazioni iva si inseriscono tutte le operazioni da annotare sui libri iva (fatture passive, attive, corrispettivi, note di variazione, autofatture, ecc.)
Con Registrazioni non iva si inseriscono tutte le operazioni da annotare solamente sul libro giornale (incassi, pagamenti, ratei, risconti, quote ammortamento, scritture di assestamento, apertura e chiusura, ecc.)

Con Registrazione pagamenti si scaricano le partite aperte

Le fatture di vendita ed i DDT (documenti di trasporto), si possono emettere con Emissione fatture

(le fatture, in alternativa, si possono registrare direttamente in contabilità con Registrazioni iva)

 

           

 

 

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Contabilità ordinaria e/o semplificata

 

Le ditte in regime di contabilità semplificata sono tenute alla registrazione sui registri iva di tutti i costi e ricavi, mentre in ordinaria, bisogna anche effettuare la registrazione dei debiti, crediti, dello stato patrimoniale e finanziario e tenere il libro giornale.

 

In semplificata è sufficiente utilizzare le finestre: emissione fatture , registrazioni iva e stampa registri iva .

(vedi anche come registrare in semplificata costi o ricavi non derivanti da normali fatture.)

 

In ordinaria si devono utilizzare anche le finestre: movimenti non iva e stampa libro giornale, per gestire le partite/scadenze la finestra registrazione pagamenti.

 

Nota: Qualora l'azienda sia in semplificata, ma si desideri registrare anche i pagamenti per ottenere una situazione contabile dei clienti e fornitori, è possibile gestirla come fosse ordinaria non dimenticando di inserire sui registri iva anche i costi e ricavi che non sono fatture.

 

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La partita doppia

 

Per le scritture contabili WinCoge2 utilizza il sistema della cosiddetta partita doppia.

Nella maggior parte delle registrazioni non è indispensabile conoscere le regole del dare e avere: in base al tipo di registrazione, il programma 'sa' dove inserire gli importi e visualizza automaticamente la scrittura in partita doppia.

 

Nelle registrazioni iva selezionando per esempio gli acquisti, la causale, inserendo il fornitore, il codice iva, l' importo lordo ed il conto materie prime il programma crea la scrittura contabile e la registrazione iva in questo modo:

 

Nella registrazione pagamenti con scarico partite, impostata la causale (sulla quale è fissato il conto banca, il conto spese ed importo spese) e selezionata la partita da chiudere il programma crea la scrittura contabile in questo modo:

 

Nelle registrazioni non iva è l'utente che inserisce opportunamente i conti e gli importi in dare ed avere. Si possono gestire facilmente anche scritture complesse (diversi a diversi).

In base alla causale contabile sono previsti alcuni automatismi per velocizzare le registrazioni.

 

 

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Numerazione di protocollo delle scritture contabili

 

Scritture iva: ogni registro iva (vendite, acquisti, sezionali vari) ha una propria numerazione progressiva.

Scritture non iva: hanno una numerazione di protocollo riservata. Nelle stampe tali registrazioni vengono evidenziate con NI.

Il protocollo è progressivo da inizio anno.

Il protocollo viene assegnato automaticamente, ma sono consentite forzature e la possibilità di forzare numeri /bis /tris oppure /A /B .

E' possibile riprotocollare automaticamente in base alla data registrazione.

Oltre al protocollo, il programma assegna un numero univoco ad ogni scrittura  che non è modificabile e non viene evidenziato nelle stampe.

 

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Partite aperte e scadenzario

Registrazione fattura. Quando si registrano le fatture è possibile compilare la schermata 'pagamento e scadenze' per:

- scaricare sulla fattura eventuali anticipi incassati/pagati prima della emissione fattura

- registrare il pagamento, anche in acconto, contestualmente alla fattura

- creare una o più rate (scadenze) di pagamento che vengono gestite come partite aperte

I dati della schermata pagamento e scadenze possono essere automaticamente compilati in base alle impostazioni del codice di pagamento inserito.

Registrazione pagamento. La finestra Registrazione pagamenti scarico partite aperte permette di selezionare le partite da scaricare e genera la scrittura contabile. Può generare scritture contabili semplici (es. cliente a cassa) oppure complesse (clienti diversi a cassa).

 

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Correzione scritture contabili e fatture

Qualsiasi operazione si può riaprire per modificarla o correggerla. Per riaprire si usa la medesima finestra con la quale è stata effettuata la registrazione.

Il programma provvede ad opportune segnalazioni quando si aprono operazioni già stampate sui registri, operazioni generate in automatico o partite già pagate.
In caso di correzioni, i registri iva e giornale si possono facilmente ristampare.

In alcuni casi il programma impedisce di correggere o eliminare registrazioni che sono correlate ad altre.

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Scritture contabili automatiche

Alcune funzioni generano automaticamente scritture contabili, per esempio:

- Scrittura contabile del pagamento contestuale alla fattura emessa o fattura ricevuta.

- Scrittura ritenuta d'acconto contestuale alla fattura, scrittura versamento ritenute d'acconto su fatture passive.

- Reverse charge e fatture intracomunitarie: autofattura e scrittura costo a fornitore contestuale a fattura.

- Trasporto saldi apertura e chiusura conti.

- La stampa dei registri iva genera alcune scritture automatiche come lo scorporo dei corrispettivi, il giro iva vendite ed acquisti ad erario, ecc.

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Piano dei conti, causali, codici iva, tipi registro iva sono già pronti nel programma

Possono essere personalizzati dall'utente.
Si possono gestire registri sezionali per vendite, acquisti e corrispettivi, corrispettivi ventilati, autofatture e reverse charge, fatture in sospensione iva, ecc.

I clienti e fornitori sono collegati a un conto riepilogativo del piano dei conti.

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Quando si registra appaiono automaticamente alcuni campi gia' compilati...

In Registrazioni Iva:

- viene proposto il codice iva predefinito, oppure quello predisposto sul registro iva, o ancora quello inserito in anagrafica clienti o fornitori.

- viene proposta la contropartita di costo o ricavo predisposta sul registro iva, o ancora quella inserito in anagrafica clienti o fornitori.

- viene proposto il codice pagamento inserito in anagrafica cliente o fornitore

- viene automaticamente inserito il flag 'iva per cassa' se impostato in anagrafica cliente o fornitore.

- il conto iva su vendite o su acquisti non si deve digitare perché predefinito tra le impostazioni dei registri iva. Se iva in sospeso (per cassa) si può utilizzare un conto iva dedicato.

- viene proposta la causale di fattura o nota di credito predisposta sui registri iva.

- viene proposto il numero fattura automaticamente in base al flag sulle impostazioni dei registro iva.

- viene proposta la data fattura uguale alla data di registrazione automaticamente in base al flag sulle impostazioni dei registro iva.

- viene proposta e calcolata in automatico la ritenuta d'acconto in base all'impostazione sul piano dei conti.

- in caso di ritenuta d'acconto viene proposta la contropartita (es. erario c/to ritenute) inserita nella tabella ritenute.

In emissione fatture:

Oltre a quanto descritto per registrazioni iva

- viene proposto il codice iva e la contropartita inserito in anagrafica prodotti.

- viene proposto il codice iban e banca in chiaro inserita in anagrafica clienti o sui codici pagamento

- viene proposto un campo descrittivo libero (varie1) inserito in anagrafica clienti

- nella caselle quantità e prezzo vengono gestiti il numero di decimali inseriti nelle impostazioni dei tipi documento

- viene proposto un campo descrittivo libero (varie3) dalle impostazioni dei tipi documento

- le fatture vengono contabilizzate sul registro iva inserito nelle impostazioni dei tipi documento

- possibilità di impostare apposito tipo documento per emettere fatture evidenziando la merce con i prezzi iva inclusa e con scorporo nei totali

In registrazione pagamenti:

- In base alla selezione scadenze attive o passive viene proposta la causale contabile

- In base alla causale,  es. 'incasso contanti', viene proposta la contropartita 'cassa', il conto arrotondamenti attivi/passivi, l'importo ed il conto per eventuali spsese bancarie.

In registrazioni non iva:

- In base alle impostazioni effettuate sulla causale contabile selezionata vengono proposti il conti, clienti o fornitori e le caselle dare o avere attive o non attive per inserire gli importi.